Тема 6. Облік касових операцій у програмі «MASTER Бухгалтерія»

 

1.    Налаштування параметрів обліку касових операцій

2.    Видача готівкових коштів

3.    Отримання готівкових коштів.

4.    Інвентаризація каси

5.    Касова книга.

 

1.      Налаштування параметрів обліку касових операцій

 

Основні налаштування для обліку касових операцій виконуються через пункти меню Параметри налаштування та Параметри каси, які знаходяться у розділі Налаштування
модуля Банк і каса

Після натискання на даний пункт меню відкриється область відображення даних з переліком налаштувань для обліку касових операцій

В програмному продукті MASTER передбачена можливість одночасного ведення декількох кас на кожному об’єкту обліку. При умові ведення декількох кас необхідно
заповнити довідник види аналітик Каси відповідними статтями аналітичного обліку.

Для того, щоб додати нові статті аналітичного обліку Каси потрібно скористатися пунктом меню План рахунків. Види аналітик, який розташований у розділі План рахунків
модуля Довідники.

 

 

2.      Видача готівкових коштів

Формування видаткового касового ордеру можливе або вручну, або на підставі документа-підстави (рекомендується саме цей спосіб).

Для того. щоб сформувати видатковий касовий ордер (ВКО) потрібно скористатися пунктом меню Документи каси, який розташований у розділі Документи каси модуля Банк і каса.

Для формування нового видаткового касового ордеру необхідно натиснути на кнопку Додати (F7) та в екранній формі вказати потрібні параметри.

Після збереження внесених даних у вкладках Реєстр документів та Рядки з’являться нові записи.

Для обліку операцій розрахунків з підзвітними особами щодо потреб на господарські витрати при умові, що кошти видаються готівкою із каси підприємства. Аналогічно видаються грошові кошти на відрядження.

 

3.      Отримання готівкових коштів.

Для того, щоб виконати налаштування для обліку операції
оприбуткування готівки (тобто, виручки від реалізації ТМЦ) необхідно скористатися пунктом меню Документи каси, який розташований у роздала Документи каси модуля Банк і каса.

Оприбуткування готівки робиться на підставі прибуткового касового ордеру, який знаходиться у вкладці Реєстр документів. Після вибору у реєстрі прибуткового касового
ордеру необхідно скористатися кнопкою Документи (F12) та вказати дію Типи процесів.

Відкриється довідник Типи процесів, автоматично буде вказано запис Прибутковий касовий ордер. Необхідно відкрити запис для редагування, скориставшись кнопкою
Змінити (F4)
. Після збереження внесених даних потрібно перейти у вкладку Типи рядків на запис Касові документи.

 

 

4.      Інвентаризація каси

Для роботи з документами інвентаризації каси необхідно скористатися пунктом меню Документи каси, який розташований у розділі Документи каси модуля Банк і каса.

Більшість параметрів, які передбачені в даному документі являються елементами, обов’язкової, законодавчо затвердженої, форми акту інвентаризації. У вкладці Комісія вибирається склад комісії з відповідного переліку. Також можна сформувати комісію вручну, вибравши потрібних працівників з довідника персоналу.

При виборі режиму Сформувати, рядки документа будуть сформовані автоматично. Таким чином, формується інформація про залишок коштів за даними бухгалтерського обліку, друкується створений акт і комісія перераховує кошти у касі.

У рядку є поля Надлишок та Недостача. В даному випадку вони порожні, тому що сума грошових коштів за даними бухгалтерського обліку та фактичні дані – співпадають.
Для того, щоб отримати друковану форму акту інвентаризації необхідно натиснути на кнопку Друк (Інші форми) (F5) та в екранній формі вибрати значення ІНВ-15 Інвентаризація
наявності грошових коштів.

 

5.      Касова книга

Касова книга — це документ бухгалтерського обліку встановленої форми, що застосовується для здійснення обліку готівки в касі підприємства. Для того, щоб сформувати касову книгу потрібно скористатися пунктом меню Касова
книга, який розташований у розділі Звіти (каса) модуля Банк і каса.

Після того, як відкрилась область відображення даних потрібно вказати параметри формування звіту.

 

Використана література:

1.    Облік касових операцій в MASTER  URL: https://masterbuh.com/storage/files/oblik-kasovih-operacij-rmd.pdfОблік банківських операцій в MASTER URL: https://masterbuh.com/storage/files/oblik-bankivskih-operacij-rmd_1581335029.pdf