Тема 8. Основи страхування
8.1. Основні поняття страхування.
8.2. Галузі страхування.
8.3. Системи страхового забезпечення. Сутність франшизи
і її види.
8.1. Страхування - це вид
цивільно-правових відносин щодо захисту майнових інтересів фізичних осіб та
юридичних осіб у разі настання певних подій (страхових випадків), визначених
договором страхування або чинним законодавством, за рахунок грошових фондів, що
формуються шляхом сплати фізичними особами та юридичними особами страхових
платежів (страхових внесків, страхових премій) та доходів від розміщення коштів
цих фондів. Головними суб'єктами страхування є страховики й страхувальники.
Страховик – це господарюючий суб'єкт, який
отримав ліцензію на здійснення страхової діяльності, проводить страхування і
який управляє створенням і витрачанням страхового фонду
Страхувальники - юридичні та
дієздатні фізичні особи, які уклали із страховиками договори про страхування
власних інтересів, інтересів третіх осіб (застрахованих осіб) або є
страхувальниками відповідно до законодавства України, сплачують страхові премії
та мають право на компенсацію (відшкодування) у разі настання страхового випадку.
Застрахований – особа, яка бере участь в
особистому страхуванні, чиє життя, здоров'я та працездатність виступають
об'єктом страхового захисту. Якщо застрахований сам сплачує страхові внески, то
він водночас є і страхувальником.
Страховий ризик – це ймовірна подія або сукупність подій, на випадок яких здійснюється
страхування.
Страховий випадок - подія,
передбачена договором страхування або законодавством, яка відбулася і з
настанням якої виникає обов'язок страховика здійснити виплату страхової суми
(страхового відшкодування) страхувальнику, застрахованій або іншій третій
особі.
Страхова сума - грошова
сума, на яку страхується об’єкт за законом чи за
договором, в межах якої страховик відповідно до умов
страхування зобов'язаний провести виплату при настанні страхового випадку.
Страхова виплата - грошова
сума, яка виплачується страховиком відповідно до умов договору страхування при
настанні страхового випадку.
Страхове відшкодування - страхова виплата, яка
здійснюється страховиком у межах страхової суми за договорами майнового
страхування і страхування відповідальності при настанні страхового випадку.
Страховий платіж (страховий
внесок, страхова премія) - плата за страхування, яку страхувальник зобов'язаний внести
страховику згідно з договором страхування.
Страховий тариф - ставка
страхового внеску з одиниці страхової суми за визначений період страхування.
Основним документом, який підтверджує наявність страхового захисту є договір страхування.
Державний нагляд за страховою діяльністю в Україні здійснюється
Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, основним нормативним документом є Закон
України "Про страхування".
8.2. Одним із основних підходів
класифікації страхування є класифікація за об’єктами страхування, на які
спрямований страховий захист, відповідно до чого виділяють 3 галузі страхування:
І. Особисте страхування,
при якому предметом договору страхування є майнові
інтереси, пов'язані з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним
забезпеченням. Підгалузями особистого страхування є:
І.1) страхування життя
(довгострокове, зазвичай, на термін не менше 3 років) – об’єднує договори
страхування, які не лише задовольняють потреби страхувальників у страховому
захисті, а й уможливлюють нагромадження й капіталізацію страхових внесків.
Страхові платежі сплачуються страхувальником протягом усього терміну дії
договору страхування життя з розрахунком, щоб на момент закінчення його дії
розмір нагромаджених страхувальником внесків дорівнював страховій сумі.
Відповідальність страховика настає або в разі смерті застрахованої особи, або в
разі дожиття нею до обумовленої договором події, відповідно, за будь-яких
обставин внесені кошти повернуться застрахованій особі або її правонаступникам,
як правило, з відсотками. Тобто внески за такими договорами мають для страхувальника
виражений характер інвестиції;
І.2) страхування від
нещасних випадків передбачає виплату страхової суми або її частини в
разі смерті застрахованого, постійної (встановлення інвалідності) чи тимчасової
непрацездатності, що стали наслідком нещасного випадку, передбаченого договором
страхування.
Одним із основних видів страхування від нещасних випадків є Обов’язкове особисте страхування від
нещасних випадків на транспорті, що поширюється на пасажирів
залізничного, морського, внутрішнього водного, автомобільного і
електротранспорту та деяких працівників транспортних
підприємств (водіїв, машиністів, кондукторів тощо). Застрахованими вважаються
пасажири з моменту оголошення посадки в транспортний засіб до моменту
завершення поїздки; водії - тільки на час обслуговування
поїздки. Страховий платіж утримується з пасажира перевізником, кожному
застрахованому перевізник видає страховий поліс на окремому бланку або на
зворотному боці квитка.
І.4) пенсійне
страхування.
ІІ. Майнове страхування
- предметом договору є майнові інтереси, пов'язані з володінням, користуванням і
розпорядженням майном. Поділяється на страхування
майна фізичних осіб та майна юридичних осіб.
Одним із основних видів майнового страхування та найбільш популярним
серед страхувальників видом страхової послуги є Авто-каско - страхування
транспортних засобів, об'єктами якого є майнові інтереси, пов'язані з правом
володіння, користування й розпорядження засобом наземного транспорту.
Страховими
випадками є знищення пошкодження або втрата
транспортного засобу внаслідок ДТП; стихійних лих, нападу тварин, пожежі або
вибуху у транспортному засобі; протиправних дій третіх осіб; угону та крадіжки
за умови обладнання авто протиугінним пристроєм. Якщо транспортний засіб
застраховано від усіх груп ризиків, договір носить назву «повне каско», якщо не
від усіх - «часткове каско». Страхова сума встановлюється на підставі страхової
оцінки автотранспортного засобу. Страховий тариф залежить від виду і ступеню
ризику, який визначають тип, марка, колір і рік випуску автотранспортного
засобу, стаж водія, наявність та тип протиугонного пристрою тощо.
ІІІ. Страхування
відповідальності - предметом договору є майнові інтереси, пов'язані з відшкодуванням страхувальником
заподіяної ним шкоди особі або її майну, а також шкоди, заподіяної юридичній
особі.
Одним із найбільш поширених видів страхування відповідальності є
Обов'язкове страхування цивільно-правової
відповідальності власників наземних транспортних засобів, що здійснюється з
метою забезпечення відшкодування шкоди, заподіяної життю, здоров’ю та майну
потерпілих внаслідок дорожньо-транспортної пригоди та захисту майнових інтересів страхувальників.
Передбачає виплату потерпілому грошового відшкодування в розмірі
суми, яка була б стягнута з власника транспортного засобу за цивільним позовом
на користь третьої особи за шкоду життю та здоров'ю, а також за пошкодження або
загибель належного їй майна, які виникли внаслідок аварії або іншої
дорожньо-транспортної пригоди (ДТП) з вини страхувальника. Страхування
цивільної відповідальності власників транспортних засобів є обов'язковим на
території всіх країн Європи.
8.3. Страхове забезпечення характеризує рівень страхового захисту майна та є
основою для визначення
розміру
страхового відшкодування
при настанні
страхового випадку.
Основними
системами організації
страхового забезпечення є:
- система повної (дійсної) вартості - страхова сума дорівнює обсягу вартості об’єкта страхування і,
в разі настання страхового випадку, має місце повне покриття збитків
страхувальника страховиком:
Наприклад, вартість
об’єкта страхування дорівнює 10 тис.грн. У результаті пожежі майно повністю
загинуло, тобто збиток страхувальника
складе 10 тис.грн.
Розмір страхового відшкодування також складатиме 10 тис.грн.
- система пропорційної відповідальності, як правило, застосовується при страхуванні майна підприємств і
організацій і передбачає пропорційну участь страхувальника у відшкодуванні
збитків.
Наприклад, вартість об’єкта страхування W=10000 грн.; страхова сума S=5000 грн. Збиток у результаті
ушкодження об’єкта склав Z=4000 грн. У цьому випадку страхове відшкодування складе Q = Z x S/W =
4000х(5000/10000) = 2000 грн.
- система граничної відповідальності використовується в тих видах майнового страхування, де
страховик має компенсувати збитки страхувальника, які обчислено як різницю між
заздалегідь обумовленою границею (звідси назва системи) і фактичним рівнем
доходів і передбачає наявність межі виплачуваної суми страхового відшкодування
у вигляді коефіцієнта покриття шкоди Кпш (поширюється на страхування врожаю,
втрат від простоїв у виробництві тощо);
Наприклад, середній прибуток від впровадження інвестицій у 500
тис. грн
запланований у розмірі 45%. Фактично отриманий прибуток склав 37%. Коефіцієнт
покриття шкоди - 75%. Отже, сума збитку складе Z = 500000
(0.45-0.37)=40000 грн.
Відповідно, страхове відшкодування становитиме Q=40000 х
0.75=30000 грн.
- система «нове за старе» - передбачає не здійснення на користь страхувальника або
потерпілої особи страхової виплати, а заміну ушкодженого майна на нове з
функціональними характеристиками, еквівалентними старому майну на дату
укладення договору страхування, що дозволяє страхувальнику швидко позбутися
наслідків страхового випадку і відновити виробничий процес.
Особиста участь страхувальника в покритті збитків виражається
через франшизу (F) - це визначена договором страхування частина
збитків,
яка при настанні
страхового випадку
не підлягає
відшкодуванню
страховиком, а відшкодовується
самим страхувальником
Умовна франшиза звільняє страховика від відповідальності за збитки, обсяги яких
не перевищують установленої франшизи,
і зобов’язує його покривати збитки повністю, якщо розмір їх перевищує франшизу.
Наприклад, якщо
страхова сума становить 10 тис. грн., умовна франшиза – 20% від
страхової суми, тобто 2 тис. грн., а збитки страхувальника – 1 тис. грн., то
страховик звільняється від будь-якої компенсації збитків страхувальнику. Якщо ж
за цих умов збитки становлять 5 тис. грн., то страховик відшкодовує всі 5 тис.
грн., не звільняючись від 2 тис. грн. умовної франшизи.
Безумовна франшиза теж звільняє страховика від компенсації збитків, які не
перевищують безумовну франшизу.
Якщо обсяг збитків перевищує розмір безумовної франшизи, то страхове
відшкодування дорівнює різниці між обсягом збитків та безумовної франшизи.
Наприклад, якщо страхова сума дорівнює 10 тис. грн., безумовна франшиза
– 2 тис. грн., то при збитках до 2 тис. грн. страховик не відповідає перед
страхувальником, а при збитках, що становлять, наприклад, 8 тис. грн.,
відшкодує тільки 6 тис. грн. (8 тис. грн. – 2 тис. грн.).
Таким чином, франшиза
називається безумовною тому, що вона безумовно вилучається із зобов’язань
страховика, й умовною, оскільки вилучається за умови, що збитки не перевищують
установленої величини франшизи.
Питання для
самоперевірки знань
1. Господарюючий суб'єкт, який
отримав ліцензію на здійснення страхової діяльності, проводить страхування і
який управляє створенням і витрачанням страхового фонду:
страховик;
страхувальник;
застрахований;
перестраховик;
немає правильної відповіді.
2. Плата за страхування, котру
страхувальник зобов'язаний внести страховику згідно з договором страхування:
страхове відшкодування;
страхова сума;
франшиза;
страхова виплата;
страховий внесок.
3. Юридична та дієздатна фізична
особа, яка уклала договір про страхування власних інтересів або інтересів
третіх осіб, сплачує страхові премії та має право на компенсацію
(відшкодування) у разі настання страхового випадку - це:
страховик;
страхувальник;
застрахований;
перестраховик;
немає правильної відповіді.
4. Грошова сума, на яку страхується об’єкт за законом чи за
договором, тобто це сума, в межах якої страховик зобов'язаний провести виплату
при настанні страхового випадку:
страхове відшкодування;
страхова сума;
франшиза;
страхова виплата;
страховий внесок.
5. Визначена договором
страхування частина збитків, яка при настанні страхового випадку не підлягає
відшкодуванню страховиком, а відшкодовується самим страхувальником:
страхове відшкодування;
страхова сума;
франшиза;
контрибуція;
страховий внесок.
6. Основні галузі страхування:
особисте, страхування майна фізичних осіб, страхування майна
юридичних осіб;
особисте, страхування майна;
страхування життя, страхування здоров’я, страхування
відповідальності;
особисте, майнове, страхування відповідальності;
медичне, майнове, страхування відповідальності.
7. Основний документ,
який підтверджує наявність страхового захисту:
страхова розписка;
страховий акт;
договір страхування;
страхова довідка;
страховий протокол.
8. КАСКО страхування - це:
медичне страхування;
страхування від нещасних випадків;
страхування майна сільськогосподарських підприємств;
страхування транспортних засобів;
страхування професійної відповідальності.
