ПРАКТИЧНЕ ЗАНЯТТЯ №
4
ТЕМА 4. ФІНАНСОВІ ПОСЛУГИ НА РИНКУ
ПОЗИЧКОВОГО КАПІТАЛУ
Питання для розгляду:
1. Види послуг комерційних банків.
2. Лізингові та селенгові
операції як форма організації кредитно-фінансових відносин.
3. Економічна сутність та механізм
здійснення факторингових операцій.
4. Економічні основи та специфіка
фінансової діяльності кредитних спілок.
5. Інші послуги
комерційних банків на ринку фінансових послуг.
Розв’язання ситуаційних та практичних задач.
Дати змістовну відповідь на наведені нижче питання:
1. Назвіть базові банківські операції.
2. Назвіть види послуг комерційних банків.
3. В яких сферах заборонена діяльність комерційних банків?
4. Інвестиційна діяльність комерційного банку.
5. Охарактеризуйте методи забезпечення капітальних вкладень грошовими
коштами.
6. Порядок відкриття
фінансування капіталовкладень.
7. Сутність лізингових послуг.
8. Види лізингу.
9. Що включається в склад лізингових платежів?
10. Сутність послуги «селенг».
11. Особливості здійснення факторингових послуг в Україні.
12. Класифікація факторингових операцій.
13. Назвіть переваги факторингу для клієнта.
14. Види послуг кредитних спілок.
15. Економічні засади діяльності кредитної спілки.
16. Посередницькі послуги комерційного банку.
17. Зберігальні послуги комерційного банку.
18. Сутність Інтернет-банкінгу.
Практичні та
ситуаційні завдання
Завдання 1
За умовами кредитного
договору ставка простих відсотків за перший місяць користування кредитом
дорівнює 22 % річних, а з кожним наступним місяцем збільшується на 3 відсоткових
пункти. Визначити суму відсотків за кредит у розмірі 20 тис грн,
взятий на 9 місяців.
Завдання 2
Кредит
видано на 150 днів за ставкою 25 % річних. При видачі кредиту утримано
комісійні у розмірі 4 % від його суми. Визначити дохідність кредитної операції
з урахуванням утриманих комісійних для розрахункової кількості днів на рік 360.
Завдання 3
При видачі кредиту на
3 роки повинна бути повернена сума вдвічі більша. Визначити річну ставку
відсотків, яку використовує банк.
Завдання 4
Позичальник передбачає взяти 03.02.
банківський кредит з погашенням 01.06. на суму 54 000 грн. Ставка банку за
кредитами дорівнює 23 % річних. Визначити суму, яку може взяти позичальник при
англійській практиці нарахування відсотків.
Завдання 5
Банк надає
довгострокові кредити за складною ставкою 25 % річних. Визначити, на який
термін можна взяти кредит у 33000 грн, якщо його
передбачається погасити одноразовим платежем у розмірі 66000 грн.
Завдання 6
Банк видає кредит на
півроку в сумі 160 000 грн за рахунок кредитних ресурсів,
отриманих від НБУ за ставкою рефінансування 17 % річних. Відсоткова маржа банку
дорівнює 3 %. Визначити ставку відсотків за кредитом для сум очікуваних витрат
за ним у розмірі 6000 грн і 8000 грн.
Завдання 7
Кредит у розмірі 50 000 грн
виданий за ставкою 34 % річних повинен погашатись однаковими рівними сумами
протягом 5 років. Визначити розміри щорічних сплат (план погашення кредиту) і
суму сплачених відсотків, якщо платежі для погашення боргу здійснюються один
раз у кінці року.
Завдання 8
Кредит у розмірі 50 000 грн
виданий за ставкою 26 % річних повинен погашатись однаковими рівними сумами
протягом 5 років. Визначити розміри щорічних сплат (план погашення кредиту) і
суму сплачених відсотків, якщо платежі для погашення боргу здійснюються півріччями.
Завдання 9
Кредит у сумі 32 000 грн із
щорічним нарахуванням складних відсотків за ставкою 15% річних повинен
погашатись протягом 4 років рівнозначними терміновими сплатами. Визначити
розмір термінової сплати, загальні витрати позичальника для погашення кредиту і
суму виплачених відсотків, якщо виплати за кредитом будуть здійснюватись у
кінці кожного року.
Завдання 10
Кредит у сумі 58 000 грн із
щорічним нарахуванням складних відсотків за ставкою 19 % річних повинен
погашатись протягом 5 років однаковими терміновими сплатами. Визначити розмір
термінової сплати, загальні витрати позичальника для погашення кредиту і суму
виплачених відсотків, якщо виплати за кредитом будуть здійснюватись у кінці
кожного півріччя.
Завдання 11
Споживчий кредит на суму 12000 грн відкрито на 2 роки зі ставкою 20 % річних. Погашення
кредиту повинно здійснюватись однаковими внесками. Визначити вартість кредиту,
суму, що погашається і розмір внесків, якщо погашення кредиту буде
здійснюватись щоквартально.
Завдання 12
Споживчий кредит на суму 70000 грн відкрито на 3 роки зі ставкою 22 % річних. Погашення
кредиту повинно здійснюватись однаковими внесками. Визначити вартість кредиту,
суму, що погашається і розмір внесків, якщо погашення кредиту буде
здійснюватись щомісячно.
Завдання 13
Кредит в сумі 50 000 грн наданий на 5 років під 15 % річних з погашенням
основної суми боргу щороку однаковими частинами. Визначити суму відсотків,
отриманих банком від надання кредиту та платіж у погашення кредиту за четвертий
рік.
Завдання 14
Визначити нарощену
суму та відсотки по фінансовій ренті, якщо внески в сумі 1000 гр. од. вносились
щороку впродовж чотирьох років, відсоткова ставка по ренті становить 15 %
річних.
Завдання 15
Позику в розмірі 50
000 грн було надано на 3 міс. під 1,2 % щомісяця.
Наприкінці першого місяця погашається 20 % позики, другого – 30, третього – 50
% позики. Визначити тривалість позики та відсотки, сплачені за позикою, якщо
відсотки сплачуються щомісяця.
Завдання 16
Залишки на рахунках
„кредити, надані банком” на 01.01.16 р. становили 5 млн гр. од., на 01.04.16 р. – 5,2 млн
гр. од. Відсоткові доходи банку від надання кредитів за квартал – 0,24 млн гр. од. Визначити середню дохідність кредитних операцій
за квартал.
Завдання 17
Визначити загальну та
середньозважену дохідність кредитних операцій за квартал, якщо протягом
кварталу були надані три кредити: в сумі 100 000 гр. од. на 3 міс. під 16 %
річних; 150 000 гр. од. на 2 міс. під 15,8 % річних; 80 000 гр. од. на 1 міс.
під 15,6 % річних.
Завдання 18
Кредит розміром 3500 грн був взятий у банку 21.07. і погашений 03.10. за ставкою
25% річних. Визначити суму відсотків за кредит при використанні а) „німецької”, б) „французької”,
в) „англійської” практики нарахування.
Завдання 19
Кредит у сумі
100000 гр. од. наданий на чотири роки під 16 % річних з погашенням однаковими
частинами. Платежі в погашення кредиту сплачуються щороку. Визначити частину
основної суми боргу, що погашається в кожному з періодів, та загальну суму
відсотків, отриманих банком від надання кредиту.
Завдання 20
Кредит
у розмірі 7500 грн було взято 05.01. з терміном
погашення 11.07. за ставкою 23 % річних. Визначити суму відсотків за кредит при
різній практиці їх нарахування.
Завдання 21
Банк
видав кредит у розмірі 15000 грн на 9 місяців за
ставкою 25 % річних. Визначити суму, що погашається, і суму відсотків за
кредит.
Методичні вказівки
до розв’язку завдань
Умовами кредитного
договору передбачені різні схеми погашення кредиту: однаковими чи різними
частками, погашення одним платежем основної суми боргу та відсотків тощо.
Під час погашення основної суми боргу однаковими
частинами:
а) відсотки, отримані
банком за весь період кредитування (I) визначаються за формулою:
, (1)
де C1 – сума кредиту;
k – відсоткова ставка за кредитом;
n – кількість років.
Якщо відсотки сплачуються m разів на рік,
загальна сума відсотків, сплачених за весь період, буде визначатись формулою:
.
(2)
б) платежі в погашення кредиту за і – й
період Di складаються із суми
відсотків за період та частки боргу:
.
(3)
в) частка основної суми боргу, що
погашається в і-му періоді, визначається виразом:
,
(4)
де d1 – частка основної суми боргу, що погашається в
першому періоді.
(5)
г) платіж у погашення кредиту за і-й
період визначається сумою:
, (6)
де dі –
платіж у погашення основної суми боргу в і-му періоді;
Сі – залишок боргу на початок
і-го періоду.
Загальна
дохідність кредитних операцій за
деякий період t визначається часткою від ділення суми отриманих відсотків на
суму наданих кредитів:
,
(7)
де Ii
– сума відсоткових виплат по i – му кредиту;
Сi – сума наданого i
– го кредиту;
n – кількість наданих за період кредитів.
Середньозважена
дохідність кредитних операцій:
,
(8)
де ki
– відсоткова ставка по i –му кредиту;
wi –
частка i – го
кредиту в загальній сумі кредитів.
Середня
дохідність кредитних операцій за
деякий період t:
,
(9)
де I – отримані за період t відсотки за кредитами;
Ас – середній залишок коштів
на відповідних рахунках, що відображають суму інвестованих у кредити коштів.
Нарощена
сума за фінансовою рентою
визначається за формулою:
, (10)
де С0
– кошти, що вносяться на початку кожного періоду;
k – відсоткова ставка за період;
n – період.
Відсотки за фінансовою рентою визначаються за формулою:
I = Cн – nC0. (11)