Тема 8. Облік взаєморозрахунків з контрагентами у програмі «MASTER Бухгалтерія»

1.      Розрахунки з контрагентами.

2.      Звітність при обліку розрахунків з контрагентами

1.      Розрахунки з контрагентами

Для того, щоб сформувати акт звірки взаєморозрахунків із певним контрагентом за будь-який заданий період, по певному договору і валюті розрахунків необхідно
скористатися пунктом меню Акти звірки взаєморозрахунків, який знаходиться в розділі Розрахунки з контрагентами модуля Покупки.

Щоб роздрукувати документ Акт звірки необхідно в закладці Акти звірки вибрати необхідний акт та натиснути кнопку Друк

Документ Товарний звіт містить інформацію про рух товарів та тари за звітний період на підприємстві.
Для того, щоб сформувати товарний звіт необхідно скористатися пунктом меню Акти інвентаризації розрахунків, який міститься в розділі Розрахунки з контрагентами модуля Продажі.

Для відображення в обліку проведення заліку зустрічних однорідних вимог між контрагентами використовується документ Взаємозалік. За результатами проведення документу відбувається взаємозалік дебіторської і кредиторської заборгованості за тими
контрагентами, з якими робиться залік. Для того, щоб сформувати документ Коригування боргу необхідно скористатися
відповідним пунктом меню, який знаходиться в розділі Розрахунки з контрагентами модуля Покупки.

Для формування рядків документу необхідно за допомогою кнопки Розрахунок (F2) вибрати дію Додати рядки кредиторської заборгованості.

Рядки документа будуть сформовані автоматично і відобразяться у вкладці Рядки.

За допомогою кнопки Провести (Alt+Right) потрібно сформувати бухгалтерські проводки.

2.      Звітність при обліку розрахунків з контрагентами

Модулі Продажі та Покупки містять однаковий набір звітів, які можна сформувати по розрахункових операціях з контрагентами. Для роботи з тим чи іншим звітом потрібно скористатися відповідним пунктом меню. Перелік пунктів меню згруповано у розділі Звіти.

Звіт Оборотно-сальдова відомість використовується для комплексного контролю й аналізу сальдо та оборотів по рахунках. Оборотно-сальдову відомість по синтетичних рахунках використовують для формування бухгалтерського балансу.

Сформований звіт відображається у вкладці Оборотно-сальдова відомість і має вигляд в залежності від того, які параметри й аналітики були вказані.

Звіт Картка рахунку відображає повну деталізацію даних по рахунку в розрізі документів. По даній формі можна дослідити динаміку зміни сальдо.

Звіт Оборотно-сальдова відомість по аналітиках призначений для відображення аналітичного обліку в бухгалтерському обліку.

Для аналізу динаміки взаєморозрахунків з контрагентами використовується графік дебіторської та кредиторської заборгованості. Після натискання відповідного пункту меню з’явиться область відображення даних, яка має кілька вкладок.

Запитання для контролю знань:

1.      Яка інформація міститься в Акті звірки взаєморозрахунків з контрагентами?

2.      Яку інформацію містить Товарний звіт?

3.      Що таке взаємозалік?

4.      Як сформувати оборотно-сальдову відомість по розрахунках з постачальниками?

5.      Характеристика Картки рахунка, як її створити. 

6.      Чи можна звіти експортувати в Excel?

Використана література:

Облік взаєморозрахунків з контрагентами в MASTER URL: https://masterbuh.com/storage/files/oblik-operacij-z-kontragentami-rmd.pdf