Лабораторна робота №14

Розрахунки з підзвітними особами у програмі «BAS Бухгалтерія»

Завдання 1: Головний бухгалтер підприємства згідно з наказом направляється на навчання у м. Київ з 16.08.20хх по 21.08.20хх р. Грошові кошти були видані.

Після повернення з відрядження 21.08.20хх р. головний бухгалтер подав авансовий звіт. У звіті відображені всі витрати, які були понесені під час відрядження:

-       вартість проїзду потягом з м. Луцьк в місто Київ – 320 грн., в т. ч. ПДВ 20% (підтверджуючий документ - квиток № 21111). Відправлення з м. Луцька 16.08.20хх р., прибуття в м. Київ 17.08.20хх р. ;

-       вартість проїзду з м. Київ до м. Луцьк – 350 грн., в т. ч. ПДВ 20% (підтверджуючий документ - квиток № 12222). Відправлення з м. Київ 20.08.20хх р., прибуття в м. Луцьк 21.08.20хх р.;

-       оплата готелю 1350 грн.(450 грн.*3доби), в т. ч. ПДВ 20% (підтверджуючий документ - рахунок з готелю «Дніпро» № 252);

-       добові – 360 грн.(60 грн.*6 діб).

В довіднику Номенклатура необхідно створити в групі Послуги нові документи: Проїзд, Проживання в готелі та Добові з обов’язковою «галочкою» Послуга, одиниця виміру – грн.

Також необхідно створити Контрагентів: Укрзалізниця та готель «Дніпро». Договіри з постачальниками.

Заповнити закладку Аванси. Гроші працівнику були видані з каси 4.08.20хх р., рис.1

Рис.1

Далі необхідно заповнити закладку Інші.

Рис.1. Початок документа

Рис.2 Продовження документа

У Авансовому звіті визначити суму, яку працівник має повернути.

Головний бухгалтер повернув не витрачені кошти у касу підприємства.

Завдання 2. 18.08.20ххр. з поточного рахунку в банку до каси підприємства отримані готівкові кошти на суму 6000 грн.

Завдання 3. 18.08.20ххр. касир підприємства подала у бухгалтерію Авансовий звіт в якому відобразила придбання МШП у магазині «Канцтовари» за торговим чеком №1245:

-        Папір ксероксний – 5 шт. за ціною 85 грн./шт. (в т.ч. ПДВ)

-        Кулькові ручки – 20 шт. за ціною 15 грн./шт. (в т.ч. ПДВ ПДВ).

Завдання 4. Виплатити з каси 19.08.20хх р. грошові кошти касиру за придбані МШП.

Завдання 5. 20.08.20хх р. завідувач виробництвом придбала у магазині «Сервіс Плюс» матеріали:

-        декоративну стрічку «Вишиванка» - 100 м. за ціною 15,30 грн/м. (в т.ч. ПДВ)

-        вітальні листівки «Маки» - 50 шт. за ціною 5,10 грн/шт. (в т.ч. ПДВ)

Авансовий звіт подала у бухгалтерію в день придбання. Чек №4578

Завдання 6. Виплатити з каси 21.08.20хх р. грошові кошти за придбані матеріали.

Завдання 7. Директору 27.08.20хх р. видані під звіт грошові кошти на відрядження – 1000 грн.

Завдання 8. Після повернення з відрядження директор подав звіт про використання виданих коштів:

-     вартість проїзду маршрутним автобусом ТзОВ «Автоперевізник» з м. Луцьк в м. Львів – 270 грн., в т. ч. ПДВ 20% (підтверджуючий документ - квиток № 395). Відправлення з м. Луцька 28.08.20хх р., прибуття в м. Львів 28.08.20хх р. ;

-     вартість проїзду рейковим автобусом Укрзалізниці з м. Львів до м. Луцьк – 150грн., в т. ч. ПДВ 20% (підтверджуючий документ - квиток № 872). Відправлення з м. Львів 29.08.20хх р., прибуття в м. Луцьк 29.08.20хх р.;

-     оплата готелю 650 грн.(650 грн.*1доби), в т.ч. ПДВ 20% (підтверджуючий документ - рахунок з готелю «Львівська брама» № 2314);

-     корпоративні витрати – 500 грн.;

-     добові - 60 грн.(30 грн.*2 діб).

Завдання 9. 30.08.20хх р. директору виплати кошти, які витратив у відрядженні.