Лабораторна робота №12

Облік операцій на поточному рахунку у програмі «Бухгалтерія для України 2.0»

Завдання 1. Для виплати грошових коштів бухгалтеру, який придбав МШП у касі недостатньо коштів. Необхідно отримати в касу 18.08.2020 р. 1000 грн.

Перевірити чи немає від’ємних залишків по касі 19.08.2020 р., створивши оборотно-сальдову відомість по рах. 301.

Завдання 2. Оплатити 20.08.2020 р. з поточного рахунку заборгованість ТОВ «Обрій».

Операцію оплати кредиторської заборгованості можна виконати одним із двох способів.

1 спосіб: оплата заборгованості на підставі документа Надходження товарів і послуг.

Відкриваємо потрібний документ: Купівлі – Надходження товарів і послуг, відкриваємо документ за 1.08.2020р. з ТОВ «Обрій». На підставі цього документу створюємо Платіжне доручення (рис.1)

Рис.1.

Вся потрібна інформація буде заповнена автоматично (рис.2)

Рис.2.

Особливістю цієї програми є те, що платіжне доручення не формує проведень. Для того, щоб операція була відображена в обліку необхідно здійснити списання грошових коштів з банківського рахунку.

Щоб виконати цю операцію необхідно ще раз відкрити Платіжне доручення (Банк і каса – Платіжні доручення). Внизу документу (рис.3) синім кольором підсвічений документ, який необхідно відкрити.

Рис.3.

Документ, який відкрився уже заповнений потрібною інформацією (рис.4). Його необхідно перевірити і Провести і закрити

Рис.4.

Документ Списання з банківського рахунку сформував проведення, показані на рис. 5.

Рис.5.

2 спосіб пряме списання коштів з банківського рахунка.

Завдання 3. У Вашого підприємства є заборгованість ТОВ «ТрансАвто» 600 грн. 21.08.2020 р. сплатили цю суму постачальнику ТОВ «ТрансАвто».

Відкриваємо документ Банківські виписки (Банк і каса – Банківські виписки) (рис.6) і обираємо операцію Списання

Рис.6.

У відкритому документі заповнюєте потрібні позиції (рис.7) та проводите документ.

Рис.7.

Сформовані проведення (рис.8).

Рис.8.

Завдання 4. Оплати з поточного рахунку заборгованість:

-        ТОВ «Світ фруктів» 22.08.2020 р.,

-        ТОВ «Золотий горішок» 23.08.2020 р.

УВАГА!!! Якщо у Вас немає потреби вести розрахунки з постачальниками та покупцями використовуючи рахунки авансів 371 та 681, тоді можна зробити наступні дії:

Рис.9.

Рис.10.

Рис.11.

Відкриється така форма

Рис.12.

Далі необхідно поставити курсор в першому рядку на рахунку 3711 і два рази клацнути мишкою, тоді відкриється документ, рис.13

Рис.13.

У формі Рахунки розрахунків з контрагентами необхідно змінити рахунки авансів на рахунки розрахунків, як показано на рис. 14. Натиснути Записати і закрити.

Рис.14.

Результат виконаних дій на рис.15.

Рис.15.

Такі ж операції необхідно здійснити і у наступних двох рядках. Результат на рис.16.

Рис.16.